Obtenir un prêt pour développer son activité, financer des travaux ou reprendre une entreprise passe presque toujours par un prévisionnel. De plus en plus de dirigeants le préparent avec un outil d'intelligence artificielle. Le résultat est souvent impressionnant : des tableaux propres, des formules justes, plusieurs scénarios. Pourtant, un prévisionnel bien présenté n'est pas forcément un prévisionnel juste.
Ce que l'IA fait très bien
Une IA sait construire un compte de résultat, un plan de financement et un plan de trésorerie cohérents entre eux. Elle calcule sans erreur un tableau d'amortissement et applique correctement les taux d'impôt. Pour mettre en forme des chiffres, c'est un outil remarquable.
Ce qu'elle ne peut pas faire : poser les bonnes questions
L'IA travaille avec les informations que vous lui donnez. Elle ne sait pas ce que vous avez oublié de lui dire. Or, c'est là que se jouent la plupart des dossiers. Quelques exemples fréquents :
- une personne qui travaille régulièrement dans l'entreprise sans être salariée, et dont le coût n'apparaît nulle part ;
- des devis de travaux établis au nom d'une autre société que celle qui emprunte ;
- un échéancier de dettes sociales ou fiscales en cours, absent du plan de trésorerie ;
- une marge calculée sur une année exceptionnelle, puis reproduite telle quelle sur trois ans.
Aucun de ces points ne se voit dans un tableau. Ils se découvrent en posant des questions, en lisant les devis, en rapprochant les chiffres de la réalité de l'entreprise. Un seul oubli suffit à transformer un dossier solide en dossier fragile.
Ce que regarde réellement votre banquier
Un banquier ne se contente pas de lire votre prévisionnel : il le teste. Il vérifie que votre capacité d'autofinancement couvre les remboursements de vos emprunts, avec une marge de sécurité. Il cherche les hypothèses qui ne sont pas justifiées. Il se demande ce qui se passe si l'activité recule. Et il regarde la cohérence entre vos comptes passés et vos projections.
Un prévisionnel convaincant répond à ces questions avant qu'elles soient posées. Il explique chaque hypothèse, il présente un scénario prudent, et il traite lui-même les points sensibles plutôt que de laisser le banquier les découvrir.
L'article Prévisionnel financier : ce que votre banque veut vraiment comprendre détaille les éléments qu'un financeur cherche généralement à éclaircir.
Le rôle de l'expert-comptable
L'expert-comptable ne se contente pas de calculer. Il vérifie les hypothèses, rapproche les chiffres des pièces justificatives, repère ce qui manque et prépare les réponses aux questions du banquier. Il apporte aussi sa signature : un avis sur la cohérence et la vraisemblance des hypothèses, qui donne du poids au dossier.
L'IA peut vous faire gagner du temps sur la mise en forme. Le travail de fond, celui qui fait la différence le jour du rendez-vous, reste un travail d'analyse et de questions.
Vous préparez une demande de financement ?
Chez MONTABEN EXPERTISE & CONSEIL, nous accompagnons les dirigeants dans la préparation de leur prévisionnel et de leur dossier bancaire : revue des hypothèses, scénarios de sensibilité, note de présentation pour la banque. Vous pouvez prendre rendez-vous pour faire le point sur votre projet.